企业信用评价的作用

    信用是社会经济发展的必然产物，是现代经济社会运行中必不可少的一环。维护和发展信用关系，是保障社会经济秩序规范有序发展的重要前提。随着我国市场经济体制的建立和完善，及时合理地回避企业信用风险，维护正常秩序的经济运行已十分重要，而企业信用评价机构对企业信用等级的确认和公示，在企业日常经营活动和经济运行过程中必将发挥重要作用。

    企业信用评价有助于企业防范商业风险，为现代企业制度的建设提供良好条件。

    转化企业经营机制，建立现代企业制度的最终目标是，使企业成为依法自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的市场竞争主体。企业成为独立利益主体的同时，也将独立承担经营风险，而企业信用评价过程将有助于企业实现最大的有效经济效益。这是因为，任何一个企业都必须与外界发生联系，努力发展自己的客户。这些客户是企业利益实现的关联者，也是企业最大的风险所在。随着市场竞争的日益激烈，最大限度地确定对客户的信用措施，成为企业竞争的有效手段之一。这些信用措施，包括信用形式、期限金额等等的确定，必须建立在客户信用状况的科学评价分析基础上，才能达到即从客户交易中获取得最大收益，又将客户信用风险控制在最低限度的目的。由于未充分关注对方的信用状况，一味追求客户定单，而造成坏账损失的教训，对许多企业都不可谓不深刻。另一方面，由于企业信用评价是对企业内在质量的全面检验和考核，而且，信用等级高的企业在经济交往中可以获得更多的信用政策，可以降低筹资成本，因此企业信用评价即有利于及时发现企业经营管理中的薄弱环节，也为企业改善经营管理提供了压力和动力。

    企业信用评价有利于企业资本市场的公平、公正、诚信。

    （1）相对于一般投资者：随着金融市场的发展，各类有价证券的发行日益增多，广大投资者迫切需要了解发行主体的信息情况，以优化投资选择，实现投资安全性，取得可靠收益。而企业信用评价可以为投资者提供公正、客观的信息，从而直到保护投资者利益的作用。

    （2）可以作为资本市场管理部门审查决策的依据，保持资本市场的秩序稳定。因为企业信用等级是政府主管部门审批债券发行的前提条件，它可以使发行主体限制在偿债能力较强，信用程度较高的企业。

    （3）企业信用评价有利于企业低成本筹集资金。企业迫切要求自己的经营状况能得到合理的分析和恰当的评价，以利于银行和社会公众及投资者按照自己的经营管理水平和信用状况给予相应的资金支持，并通过不断改善经营管理，提高自己的信用级别，降低筹贷成本，最大限度地享受相应的权益，以此提高企业整体赊销能力，创造销售最大化目标。

    企业信用评价是商业银行确定贷款风险程度的依据和信贷资产风险管理的基础。

    企业作为经济活动的主体，与银行始终有着密切的信用往来关系，银行信贷是其生产发展的重要资金来源之一。其生产经营活动状况的好坏，行为的规范与否，直接关系到银行信贷资金使用好坏和效益高低。这就要求银行对企业的经营活动、经营成果、获利能力、偿债能力等给予科学的评价，以确定信贷资产损失的不确定程度，最大限度地防范贷款风险。现阶段，随着国有银行向商业银行的转化，对信贷资产的安全性、效益性、流动性要求日高，对企业资信状况的企业信用评价对银行信贷的积极作用将日趋明显。

    同时，企业信用评价的标准化、规范化细节要求，可以使企业在接受评价过程中，更好地发挥优势，改进不足。

    其作用明显体现在：

    1、使企业合理回避赊销中的各种信用风险，降低坏账损失；
    2、可以帮助企业规范应收账款管理政策措施，缩短账款回收周期；
    3、可以帮助企业优化客户资源管理，实现客户档案集中控制；
    4、可以帮助企业实现内部管理制度化，降低信用销售机会成本和管理成本；
    5、配合企业调整总体经营策略和内部管理政策，有效实现企业利润最大化目标。

企业信用评价标准

    企业信用评价标准的制定

    企业信用评价标准应该由谁来制定？现在我国有不同的争论，各级政府及部门也都尝试制定信用评价标准，这是与市场经济规则和现代法治精神相违背的，国际上的通行做法是由独立于政府和企业（含民办非企业、事业单位等其他性质单位，以下统称“企业”）的中介机构制定信用评价标准，其权威性不是依靠国家行政力量，而是其科学性，否则，自然被市场淘汰。国际上，一般也只承认中介机构依其信用评价标准进行的信用评价结果。

    如何正确理解一个企业的信用状况

    一个企业是否诚信？诚信度如何？其依据不完全来源于政府或信用评价机构。而是在政府和信用评价机构所确立和拥有的信用规范化标准及相关信用资料框架范畴内，由与企业直接打交道的利益关系人，即与该企业有直接利益关系的各部门、企业和个人，根据企业日常行为和表现，参照信用规范化标准及要求，最终综合产生的该企业信用状况的真实反馈。归根结底，这种信用综合反馈的依据和基础来源于企业自身，是企业日常经营活动日积月累的结果。在市场经济运行过程中，任何企业都应正确理解和重视自身信用状况。企业自身信用状况优劣和表现，将直接反映并确立企业自身形象和企业信用价值。

    何谓信用评级呢？信用评级是指由信用专业人士运用专业和科学的信用评级方法，按照严格的信用评级程序，根据参评企业提供的相关资料进行核实，对企业实地调研，并向企业利益关系人等多途径征集信用信息后，经过综合分析、审核、提出初步评级意见、并经专家评审委员会审定后得出评级结果。专业信用评价机构的评级只是以独立第三方的身份对企业信用情况进行客观、公正的鉴证，以帮助提升企业的信用品牌形象，总体上降低社会交易成本，促进实现企业、社会价值最大化目标。

    信用评价标准

    我们采用的信用评价标准是《海南省企业信用评价标准》，该标准是参照国际惯例，结合国情、省情及市场规律，在国内顶尖级专业信用机构的指导下，由省政府相关部门、大量相关企业、几十名特聘专家顾问及无数专业人士共同参与下，经过多次从理论到实践，再从实践到理论的验证，经反复修定并测试而编制完成的一部科学、严肃、权威、可行的信用评价标准。实践证明，采用该标准对企业的信用状况进行评价，能确保信用评价结果的科学、独立、客观、公正。

    企业的经营活动、社会活动是动态的，为确保其信用的客观性，自评级项目完成后，本中心对受评企业的信用评价等级将进行跟踪监测，并密切关注受评企业的相关信用信息。一旦发现足以影响受评企业信用级别的相关行为或信息，则会及时与企业取得联系，在核实相关信息，并作出跟踪动态复评后，将相应提升或降低其信用级别。

企业信用等级标识符号及含义